Расчет процентов по кредиту. Подробное сравнение аннуитетных и дифференцированных платежей, таблица и графики.

Финансовые экономические расчеты в Excel

Комплект таблиц для фин.-эконом. расчетов в Excel

1. Платежный календарь
2. Себестоимость и доходность. Мультивалютная версия
3. Окупаемость инвестиционных проектов
4. Финансовый анализ в форматах МСФО или РСБУ
5. Точка безубыточности и рентабельность продаж при большом ассортименте

 Посмотрите подробнее…

Расчет процентов по кредиту.
Сравнение аннуитетных и дифференцированных платежей.

Метод расчета процентов по кредиту зависит от способа погашения основной суммы кредита и процентов. Обычно используют один из двух способов: аннуитет (аннуитетные платежи) или дифференцированные платежи.

Сравним результаты расчета процентов по кредиту для обоих видов платежей.

Пример. Расчет процентов по кредиту:

  • сумма кредита 200 000 руб.
  • процентная ставка 25%
  • срок погашения 40 месяцев

Результаты расчета:

  • Аннуитетные платежи. Сумма процентов 96 736.86 руб.
  • Дифференцированные платежи. Сумма процентов 85 416.67 руб.
Посмотрите Excel таблицу
«Расчет кредитов»
Подробный расчет и сравнение всех видов кредитов:
дифференцированных, аннуитетных,
по кредитной карте

В таблицах приведены суммы ежемесячных платежей по обоим видам платежей.

Аннуитетные платежи

Расчет процентов по кредиту. Аннуитетные платежи.

Диф. платежи

Расчет процентов по кредиту. Дифференцированные платежи.

При сравнении таблиц видно, что:

  • Сумма ежемесячных платежей при аннуитетных платежах постоянна, а при дифференцированных — постепенно уменьшается. Причем первые 17 дифференцированных платежей больше аннуитетных.
  • Сумма идущая на гашение основного долга при аннуитетных платежах постепенно растет, а при дифференцированных — постоянна.
  • Сумма идущая на гашение процентов при аннуитетных платежах постепенно уменьшается, при дифференцированных — тоже уменьшается, но более быстрыми темпами. Поэтому общая сумма процентов меньше при дифференцированных платежах.

На рисунках ниже приведены графики расчета процентов и гашения по кредиту нарастающим итогом для аннуитетных и дифференцированных платежей.

Расчет процентов по кредиту. Аннуитетные платежи нарастающим итогом.

Расчет процентов по кредиту. Дифференцированные платежи нарастающим итогом.

На графиках видно, что общая сумма процентов при аннуитетном способе платежа больше чем при дифференцированном. Причина в том, что при аннуитетном способе кредит гасится медленнее, синия линия гашения основной суммы долга имеет прогиб вниз. При дифференцированном способе синяя линяя прямая.

Посмотрите Excel таблицу
«Расчет кредитов»
Подробный расчет и сравнение всех видов кредитов:
дифференцированных, аннуитетных,
по кредитной карте