Расчет процентов по кредиту. Аннуитетные и дифференцированные способы погашения кредита.

Финансовые экономические расчеты в Excel

Комплект таблиц для фин.-эконом. расчетов в Excel

1. Платежный календарь
2. Себестоимость и доходность. Мультивалютная версия
3. Окупаемость инвестиционных проектов
4. Финансовый анализ в форматах МСФО или РСБУ
5. Точка безубыточности и рентабельность продаж при большом ассортименте

Подробнее…

Разделы

Оценка бизнеса Себестоимость Инвестиции Отчетность МСФО Финансовые коэффициенты Точка безубыточности ABC анализ •Проценты Семейный бюджет

Расчет процентов по кредиту

Формула расчета процентов по кредиту зависит от способа погашения основной суммы кредита и процентов. Обычно используются два способа: аннуитетные платежи и дифференцированные платежи.

Аннуитет (аннуитетные платежи) — способ погашения кредита равными по величине периодическими платежами (обычно — ежемесячными). При этом часть суммы аннуитетного платежа, идущая на погашение основной суммы кредита постепенно растет, а часть суммы идущая на погашение процентов — уменьшается.

Дифференцированные платежи — способ погашения кредита при котором платится постоянная сумма на погашение кредита плюс проценты на остаток основной суммы кредита. При этом общая ежемесячная сумма платежа постепенно уменьшается.

Посмотрите Excel-таблицу
Расчеты с процентами
Простые и сложные проценты, НДС, наценка, скидка,
рентабельность, прибыль, минимальная наценка и др.

Аннуитетные и дифференцированные платежи с точки зрения получателя кредита

При одинаковых условиях кредита (срок погашения, процентная ставка) существуют два главных отличия:

При аннуитетном способе погашения сумма процентов (переплата) будет выше.
При дифференцированном способе погашения суммы нескольких первых платежей будут выше.

Например, сделаем расчет процентов по кредиту:

сумма кредита 200 000 руб.
процентная ставка 25%
срок погашения 40 месяцев

Расчет кредита:

Аннуитетные платежи. Первый платеж (и последующие) 7 418.42 руб., сумма процентов 96 736.86 руб.
Дифференцированные платежи. Первый платеж 9 166.67 руб., сумма процентов 85 416.67 руб.

См. также:
Расчет процентов по кредиту — сравнение.

В некоторых случаях банки ограничивают сумму кредита таким образом, чтобы ежемесячные платежи составляли определенный процент от дохода заемщика, в этом случае погашение аннуитетными платежами позволяет взять бОльший кредит.