Финансовые вычисления и графики в Excel для
отчета, диплома, доклада, курсовой, реферата

На 17 листах собраны
самые необходимые формулы
финансовой математики и финансового анализа:

1. Анализ баланса, отчета о прибылях и убытках и анализ финансового состояния.
Вы получите готовый расчет более 40 показателей и графики.

Динамика важнейших показателей за 3 года:

• Валюта баланса.
• Выручка.
• Себестоимость.
• Прибыль от продаж.
• Прибыль до налогообложения.
• Чистая прибыль.

Анализ баланса и ОПУ:

• Горизонтальный анализ Баланса за 3 года.
• Вертикальный анализ Баланса за 3 года.
• Горизонтальный анализ Отчета о прибылях и убытках за 3 года.

Финансовые коэффициенты за 3 года:

• 4 Группы активов (А1, А2, А3, А4) и пассивов (П1, П2, П3, П4), анализ их соотношения и динамику.
• 6 Показателей и коэффициентов ликвидности и их динамику.
• 12 Показателей и коэффициентов финансовой устойчивостии и их динамику.
• 12 Показателей и коэффициентов деловой активности и их динамику.
• 4 Коэффициента деловой активности и их динамику.

Для всех расчитываемых коэффициентов приводятся:

• Краткое пояснение к показателю.
• Формула расчета.
• Нормативные границы. Показатели, выходящие за нормативные границы выделяются цветом.
• Динамика показателя — изменение показателя по отношению к предыдущему периоду.
• График абсолютных значений.
• График относительных изменений в процентах.

Основой для расчета финансовых показателей служат данные баланса и ОПУ.

Эта часть таблицы состоит из 7 листов.

1. Баланс — Баланс
2. ОПУ — Отчет о прибылях и убытках
3. СтрАП — Основные показатели, структура активов и пассивов
4. Ликвидность — Показатели ликвидности
5. ФинУст — Показатели финансовой устойчивости
6. ДелАктив — Показатели деловой активности
7. Рентабельность — Показатели рентабельности

Листы защищены от случайных изменений. Ячейки для ввода (не защищенные) помечены фоном. При желании Вы можете снять защиту, как это сделать написано в листе №1 ВНИМАНИЕ.

Далее полностью показаны все листы, кроме листа №1 ВНИМАНИЕ.

Лист Баланс.

На этом листе Вы вводите данные баланса за 3 года.

Числа вводятся в ячейки залитые фоном. Итоги, горизонтальный и вертикальный анализ баланса рассчитываются по формулам, которые содержат соответствующие ячейки.

Иногда меня спрашивают, как сделать анализ не за три года, а за 2 или на начало и конец одного года, например, за 2008 год. Надо поступить так: в столбцы Г1 и Г2 ввести данные для конца 2007 года (или начала 2008), в столбец Г3 ввести данные для конца 2008 года. Тогда, соответственно, в каждом коэффициенте значения для Г1 и Г2 это значения для 2007, а Г3 — для 2008. Так же и на графиках.

Лист ОПУ. Отчет о прибылях и убытках.

На этом листе Вы вводите данные ОПУ за 3 года.

Числа вводятся в ячейки залитые фоном. Итоги и горизонтальный анализ ОПУ рассчитываются по формулам, которые содержат соответствующие ячейки.

Аналогично балансу, если надо сделать анализ не за три года, а за 2 или на начало и конец одного года, например, за 2008 год. Надо поступить так: в столбцы Г1 и Г2 ввести данные для конца 2007 года (или начала 2008), в столбец Г3 ввести данные для конца 2008 года. Тогда, соответственно, в каждом коэффициенте значения для Г1 и Г2 это значения для 2007, а Г3 — для 2008. Так же и на графиках.

Лист СтрАП. Основные показатели, структура активов и пассивов.

На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным листов Баланс и ОПУ.

Лист Ликвидность. Показатели ликвидности.

На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным листов Баланс и ОПУ.

Лист ФинУст. Показатели финансовой устойчивости.

На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным листов Баланс и ОПУ.

Лист ДелАктив. Показатели деловой активности.

На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным листов Баланс и ОПУ.

Лист Рентабельность. Показатели рентабельности.

На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным листов Баланс и ОПУ.

Таким образом, Вы вводите данные баланса и ОПУ и мгновенно получаете 5 листов финансовых показателей и красивых графиков. Практически, это готовый диплом или курсовая, Вам останется только написать вступительную часть и выводы.

2. Точка безубыточности.

Вы сможете расчитать и увидеть на графике точку бузубыточности (порог рентабельности), запас финансовой прочности, операционный рычаг.

Для фиксированных постоянных затрат, пременных затрат и цены, задавая верхний и нижний объем реализации (выпуска) продукции вы сможете рассчитать точку безубыточности в натуральной и денежной форме. Кроме того, для каждого объема реализации вы можете расчитать и увидеть на графике:

• Суммарные переменные затраты
• Общие затраты
• Доход
• Маржинальный доход
• Прибыль
• Операционный рычаг
• Запас финансовой прочности

Данные для расчета:

Результаты расчета:

На графиках:

Вид графика можно настраивать.

Видно, что на графике точки безубыточности довольно много линий, представляющих разные показатели. Большое количество линий на графике не всегда удобно, так как может мешать восприятию. Для вашего удобства мы предусмотрели возможность выбора показателей, которые будут отображены на графике.

В верхней части колонок с рассчитанными показателями есть ячейки с управляющими символами. Если в этой ячейке есть любой символ (напр., буква) — соответствующий показатель рисуется на графике. Цвет символа определяет цвет линии на графике. "Жирность" символа определяет толщину линии.

Например, на приведенном выше рисунке в колонке Постоянные затраты стоит символ «y» красного цвета, шрифт жирный (bold). На графике будет изображена красная толстая линия постоянных затрат. Линии переменных затрат на графике не будет. Ячейка B21 (обведена зеленым) задает цвет фона графика, изменяя цвет фона (заливки) ячейки можно изменять цвет фона графика.

График перестраивается с учетом сделанных изменений после нажатия на кнопку Рассчитать.

Таким образом, можно выбирать отображение на графике тех показателей, которые вам более интересны. По одним и тем же исходным данным можно построить несколько графиков отражающих наборы показателей в интересующих вас сочетаниях.

Кроме того, можно построить график точки безубыточности в расчете на единицу продукции. Для каждого объема реализации вы можете расчитать и увидеть на графике:

• Постоянные затраты на единицу продукции
• Общие затраты на единицу продукции
• Доход на единицу продукции
• Маржинальный доход на единицу продукции
• Прибыль на единицу продукции

Все графики можно скопировать и вставить в отчет, доклад, дипломную работу, курсовую, реферат.

3. Проценты и НДС.

Вы сможете делать расчеты с простыми и сложными процентами

• Расчет доли в процентном отношении
• Расчет процента от числа
• Увеличения числа на заданный процент
• Уменьшения числа на заданный процент
• Вычисления исходной суммы
• Расчет дохода на банковский депозит по формуле простых процентов
• Расчет дохода на банковский депозит по формуле сложных процентов
• Расчет дохода на банковский депозит по формуле сложных процентов, если процентная ставка дана не в годовом исчислении, а непосредственно для периода начисления

Расчеты с НДС

• Расчет НДС
• Расчет суммы с НДС
• Расчета суммы без НДС
• Выделение НДС из общей суммы

4. Сравнение доходности депозитов.

Вы сможете делать в табличной и графической форме подробный помесячный расчет простых и сложных процентов по депозитам

• Расчет суммы вклада с процентами помесячно
• Расчет суммы процентов помесячно
• Расчет суммы процентов нарастающим итогом
• Подробный расчет в табличной форме
• Наглядное графическое сравнение доходности

5. Кредиты.

Вы сможете делать в табличной и графической форме подробные расчеты помесячных аннуитетных (равных) платежей по кредиту

• Сумма платежа помесячно (при аннуитете эта сумма постоянна)
• Сумма платежа нарастающим итогом
• Сумма процентов помесячно
• Сумма процентов нарастающим итогом
• Сумма гашения основного долга помесячно (при аннуитете эта сумма постепенно растет)
• Сумма гашения основного долга нарастающим итогом
• Сумма остатка основного долга помесячно
• Подробный расчет в табличной форме
• Наглядное графическое представление

Вы сможете делать в табличной и графической форме подробные расчеты помесячных дифференцированных платежей по кредиту

• Сумма платежа помесячно (при диф. платежах эта сумма постепенно уменьшается)
• Сумма платежа нарастающим итогом
• Сумма процентов помесячно
• Сумма процентов нарастающим итогом
• Сумма гашения основного долга помесячно (при диф. платежах эта сумма постоянна)
• Сумма гашения основного долга нарастающим итогом
• Сумма остатка основного долга помесячно
• Подробный расчет в табличной форме
• Наглядное графическое представление

Таблица работает на Excel для Windows (Excel 2003, 2007) и Excel для MacOS (Macintosh).

Данная электронная Excel-таблица объединяет 4 таблицы, которые можно скачать с этого сайта по отдельности «Точка безубыточности» стоимостью 395 руб., «Расчет депозитов и кредитов» стоимостью 170 руб., «Расчет НДС и счет-фактура» стоимостью 170 руб., «Анализ финансового состояния» стоимостью 495 руб. Вы можете получить эту «Объединенную» Excel-таблицу не за 1230 (395+170+170+495) рублей, а за 695 рублей. Кроме того, вы можете оплатить несколькими способами, выбрав наиболее удобный.

На каждой странице таблицы указана ссылка, пройдя по которой вы сможете высказать свои замечания и пожелания, получить консультацию.

Меня зовут Владимир Прохоров, я автор сайта и этих электронных таблиц, со мной можно связаться по почте v_v_prokhorov@mail.ru или по ICQ 419382331. Я знаю о чем многие подумали. Потому что мне периодически приходят письма подобные этому:

Тема: Вопрос о гарантии получения таблицы.
Добрый день!
Меня зовут ******.
Скажите, пожалуйста, какие у меня есть гарантии, что я получу электронную таблицу для расчёта финансовых показателей, если заплачу Вам?

Я отвечаю коротко:

Тема: Re: Вопрос о гарантии получения таблицы.
Добрый день!
Люди платят, всегда получают свои таблицы, а если есть вопросы - задают их в гостевой книге
С уважением, Владимир.

Все кто сомневался и писал мне подобные письма, все купили. Короче говоря, если Вы тоже сомневаетесь, посмотрите, что пишут в гостевой книге.

Как оплатить

• если у Вас есть кошелек Webmoney — перевести 695 WMR на кошелек номер R199445241093
  
  
• если у Вас есть кошелек Яндекс-денег — перевести 695 руб. на кошелек номер 41001190251168
  
  
• если у Вас есть пластиковая карта Visa или MasterCard — перевести 695 руб. на кошелек Яндекс-денег номер 41001190251168 с помощью сервиса netexchange.ru
  
  
• дойти до ближайшего терминала пополнения счета для мобильных телефонов и с его помощью положить 695 руб. на кошелек Яндекс-денег 41001190251168
  
  
• дойти до ближайшего банка и оплатить 695 руб. по этим реквизитам, в качестве номера договора указать номер кошелька Яндекс-денег 41001190251168
  
  
• если у вас есть счет в любом банке из этого списка - перевести 695 руб. на счет кошелька Яндекс-денег 41001190251168, используя интернет-банкинг
  
  
• дойти до ближайшего пункта платежей системы Юнистрим и пополнить на 695 руб. счет кошелька 41001190251168 Яндекс.денег
  
  
• найти ближайший банкомат из этого списка и положить 695 руб. на счет кошелька Яндекс-денег 41001190251168
  
  

Как получить

После оплаты свяжитесь со мной по почте v_v_prokhorov@mail.ru (v_v_prokhorov@mail.ru) или по ICQ 419382331, укажите:

• Название таблицы «Объединенная».
• Сумму.
• Способ платежа. С WebMoney (укажите номер кошелька с которого платили), с Яндекс-кошелька (укажите номер кошелька с которого платили), через терминал (укажите систему: QIWI, ОСМП, и т.д.), через банк (укажите название банка).
• Дату и время платежа по московскому времени.
• Номер платежа (код платежа, идентификатор платежа и т.п.).
• Если посылаете сообщение по ICQ — адрес электронной почты.

После поступления денег на кошелек я сразу вышлю Вам таблицу по электронной почте. Деньги доходят за время от нескольких минут до нескольких часов в зависимости от способа оплаты. С эл.кошельков — за минуты.

Владимир Прохоров, 05.03.2010
исправлено 27.08.2010