Описание Excel-таблицы
«Финансовый анализ РСБУ (Россия)»
версия 6.0 от 24 августа 2022
Используются российские Баланс и ОПУ.
Посмотрите, может быть вам больше подойдет Финансовый анализ МСФО
Таблица предназначена для:
- Финансового анализа предприятия в формате РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учёта)
- Написания дипломов и курсовых по финансовому анализу в формате РСБУ
Таблица работает следующим образом — вводим данные баланса и ОПУ и получаем расчет финансовых коэффициентов, оценку риска банкротства.
Об авторе
Со мной можно связаться по почте v_v_prokhorov@mail.ru (v_v_prokhorov@mail.ru), по телефону +7 927 055 9473, ВКонтакте vk.com/vvprokhorov
Таблица выполняет
- Горизонтальный и вертикальный анализ баланса
- Горизонтальный и вертикальный анализ ОПУ
- Рассчитывает структуру активов по группам А1, А2, А3, А4
- Рассчитывает структуру пассивов по группам П1, П2, П3, П4
- Рассчитывает налоговую нагрузку, рентабельность проданных товаров, рентабельность активов по методике ФНС (Пр. ФНС от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ и от 08.04.2011 N ММВ-7-2/258@). Вероятность попасть в план выездных проверок налоговой службы повышается, если: Налоговая нагрузка ниже среднеотраслевого значения, Рентабельность ниже среднеотраслевых показателей на 10 % и более.
- Рассчитывает
- Коэффициенты ликвидности
- Коэффициенты финансовой устойчивости
- Коэффициенты деловой активности (оборачиваемости)
- Коэффициенты рентабельности
- Новое в версии 6.0: Таблица работает в Google таблицах
- Новое в версии 5.3: Форма Баланса соответствует приказу Минфина от 19.04.2019 № 61н. Добавлены пояснениями в виде формул расчета с краткими обозначениями строк балансу и ОПУ
- Новое в версии 5.2: Добавлена возможность работы на Mac в Excel 2011 и 2016
- Новое в версии 5.1: Добавлена оценка риска банкротства по шести моделям
- 5-ти факторная модель Альтмана для компаний котирующихся на бирже
- 5-ти факторная модель Альтмана для компаний не котирующихся на бирже
- 4-х факторная модель Альтмана для компаний на развивающихся рынках
- Модель Чессера оценки рейтинга заемщика
- Модель Таффлера-Тишоу
- Модель ИГЭА (иркутская модель)
Строит графики перечисленных показателей (более 70) в динамике за 8 периодов.
Посмотрите подробнее в Демо-версии
Все коэффициенты снабжены справочной информацией. Для всех рассчитываемых показателей даны:
- Пояснения смысла показателя
- Формулы расчета с кодами строк балансу и ОПУ
- Формулы расчета с краткими обозначениями строк баланса и ОПУ
- Нормативные значения (если есть)
Таким образом, вы можете ипользовать эту таблицу еще и как справочник.
Например:
Показатели, выходящие за нормативные границы, выделяются цветом.
Обозначения коэффициентов можно менять, делать более понятными, соответственно будут изменяться обозначения на графиках
За сколько отчетных периодов можно вводить данные
Можно вводить данные за 8 периодов и меньше. Т.е. за 8 лет, 8 полугодий, 8 кварталов, 8 месяцев. Если вам нужны не просто значения коэффициентов, а динамика — желательно вводить данные за одинаковые периоды. Иными словами, ввести данные 4-х годовых балансов и 4-х квартальных будет не совсем правильно. Впрочем, это на ваше усмотрение.
Если есть данные меньше чем за 8 периодов, можно поступить одним из двух способов.
- Заполнить нулями "лишние" места.
- Повторить данные одного из периодов несколько раз. Так сделано в примере далее.
Описание таблицы «Финансовый анализ РСБУ (Россия)»
Таблица «Финансовый анализ РСБУ (Россия)» состоит из 13 листов.
Первые два листа содержат важную информацию и пояснения по работе с таблицей.
Два листа с балансом и ОПУ. Девять листов с 5-го по 13-й содержат результаты расчетов и графики. Эти листы показаны ниже с краткими пояснениями.
Листы защищены от случайных изменений, а проще говоря — от порчи формул. Не защищенные ячейки, предназначенные для ввода, залиты голубоватым фоном, выделяющим их на листе. Если понадобится, защиту можно снять. Посмотрите подробнее в Демо-версии
Лист «Баланс» — Горизонтальный и вертикальный анализ баланса
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе вы вводите данные баланса за 8 периодов (лет, кварталов, месяцев). Числа надо вводить в ячейки залитые фоном. Промежуточные и общие итоги, горизонтальный и вертикальный анализ баланса расcчитываются автоматически.
Можно вводить данные и за меньшее число периодов.
В исходном состоянии таблица содержит данные семи Балансов за 2013 - 2019 годы. Данные за 2019 год введены дважды, чтобы заполнить 7 и 8-й период.
Лист «ОПУ» — Горизонтальный и вертикальный анализ Отчета о прибылях и убытках
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе вы вводите данные Отчета о прибылях и убытках за 8 периодов (лет, кварталов, месяцев). Числа вводятся в ячейки залитые фоном. Промежуточные и общие итоги, горизонтальный и вертикальный анализ ОПУ рассчитывает таблица.
Можно вводить данные и за меньшее число периодов.
В исходном состоянии таблица содержит данные семи ОПУ за 2013 - 2019 годы. Данные за 2019 год введены дважды, чтобы заполнить 7 и 8-й период.
Потребуется ввести еще суммы уплаченных налогов и длину отчетного периода. Далее идут 9 листов с анализом финансового состояния, включающих расчет 70 коэффициентов и 50 графиков. Графики можно скопировать и вставить в свою работу.
Лист «ОПУ-Граф» — Диаграммы Waterfall для ОПУ
Посмотрите подробнее в Демо-версии
Диаграммы Waterfall для Отчета о прибылях и убытках для каждого из 8 периодов. Слева выручка, справа чистая прибыль. Зеленое — статьи доходов, красное — статьи расходов.
Лист «ОП» — Основные показатели и налоговая нагрузка
На этом листе надо ввести суммы уплаченных налогов.
Основные показатели
Налоговая нагрузка
Ликвидность баланса
Посмотрите подробнее в Демо-версии
Таблица рассчитывает динамику основных показателей:
1. Валюты баланса
2. Выручки
3. Себестоимости
4. Валовой прибыли
4. Прибыли от продаж
5. Прибыли до налогообложения
6. Чистой прибыли
7. Налоговой нагрузки
8. Рентабельности проданных товаров
9. Рентабельности активов
10. Ликвидности баланса
Вероятность попасть в план выездных проверок налоговой службы повышается, если:
• Налоговая нагрузка ниже среднеотраслевого значения.
• Рентабельность ниже среднеотраслевых показателей на 10% и более.
Лист «Активы» — Структура и динамика активов
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным Баланса и ОПУ.
Таблица рассчитывает динамику общей суммы активов и групп активов (А1, А2, А3, А4) в абсолютных числах и в процентах.
Лист «Пассивы» — Структура и динамика пассивов
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным Баланса и ОПУ.
Таблица рассчитывает динамику общей суммы пассивов и групп пассивов (П1, П2, П3, П4) в абсолютных числах и в процентах.
Лист «Ликвидность» — Показатели ликвидности
Посмотрите подробнее в Демо-версии
Таблица рассчитывает показатели и динамику ликвидности:
1. Текущей ликвидности
2. Перспективной ликвидности
3. Коэф. текущей ликвидности
4. Общего показателя ликвидности
5. Коэф. быстрой ликвидности
6. Коэф. абсолютной ликвидности
Лист «ФинУст» — Показатели финансовой устойчивости
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным Баланса и ОПУ.
Таблица рассчитывает показатели и динамику финансовой устойчивости:
1. Собственных оборотных средств
2. Коэф. обеспеченности собственными средствами
3. Коэф. обеспеченности материальных запасов собственными средствами
4. Коэф. маневренности собственного капитала
5. Коэф. маневренности собственных оборотных средств
6. Коэф. постоянного актива
7. Коэф. структуры заемного капитала
8. Коэф. долгосрочного привлечения заемных средств
9. Коэф. реальной стоимости имущества
10. Коэф. автономии (финансовой независимости)
11. Коэф. соотношения заемных и собственных средств (самофинансирования).
12. Коэф. финансовой напряженности
13. Коэф. соотношения мобильных и иммобилизованных активов
Лист «ДелАктив» — Показатели деловой активности
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе надо ввести длину отчетного периода в днях (год 365, квартал 91, месяц 30), все остальное рассчитывается по данным Баланса и ОПУ.
Таблица рассчитывает показатели и динамику деловой активности:
1. Коэф. оборачиваемости активов
2. Коэф. оборачиваемости собственного капитала
3. Коэф. оборачиваемости оборотных активов
4. Коэф. оборачиваемости запасов и затрат активов
5. Коэф. оборачиваемости дебиторской задолженности
6. Коэф. оборачиваемости кредиторской задолженности
7. Коэф. оборачиваемости денежных средств
8. Период оборота активов
9. Период оборота собственного капитала
10. Период оборота оборотных активов
11. Период оборота запасов и затрат активов
12. Период оборота дебиторской задолженности
13. Период оборота кредиторской задолженности
14. Период оборота денежных средств
Лист «Рентабельность» — Показатели рентабельности
Посмотрите подробнее в Демо-версии
На этом листе ничего вводить не надо, все рассчитывается по данным Баланса и ОПУ.
Таблица рассчитывает показатели и динамику рентабельности:
1. Коэф. рентабельности активов
2. Коэффициент рентабельности оборотных активов
3. Коэффициент рентабельности основных средств
4. Коэффициент рентабельности собственного капитала
5. Коэффициент рентабельности постоянного капитала
6. Коэффициент рентабельности продаж
7. Коэффициент бухгалтерской рентабельности от обычной деятельности
8. Коэффициент чистой рентабельности
9. Коэффициент валовой рентабельности
10. Коэффициент рентабельности затрат
Лист «Риск» — Оценка риска банкротства
На этом листе надо ввести рыночную стоимость компании для котирующихся на бирже; дебиторскую задолженности учредителей и доходы будущих периодов, признанных организацией в связи с получением государственной помощи, а также в связи с безвозмездным получением имущества для расчета чистых активов согласно Пр. Минфина РФ от 28 августа 2014 г. N 84н.
Посмотрите подробнее в Демо-версии
Таблица рассчитывает:
1. Пятифакторную модель Альтмана для компаний котирующихся на бирже
2. Пятифакторную модель Альтмана для компаний не котирующихся на бирже
3. Четырехфакторную модель Альтмана для компаний на развивающихся рынках
4. Модель Чессера оценки рейтинга заемщика
5. Модель Таффлера-Тишоу
6. Модель ИГЭА (иркутская модель)
Для моделей 1-5 вероятность банкротства показана цветом: низкая, неопределенно, высокая. Для модели ИГЭА вероятность банкротства выражена в процентах.
Таблицы работают в Excel для Windows и Mac, Google таблицах.
Как получить таблицу
Ссылка на скачивание будет отправлена по электронной почте. Стоимость таблицы «Финансовый анализ РСБУ (Россия)» 1995 руб., возможна оплата в рассрочку без переплаты четырьмя равными частями по 498.75 руб. Вы получаете таблицу сразу после первой оплаты 498.75 руб. Вторая и последующие оплаты будут списаны каждая через 14 дней, таким образом, общий срок рассрочки составляет 42 дня.
Я гарантирую:
- Доставка в течение от нескольких минут до нескольких часов после прихода платежа в зависимости от способа оплаты. Сроки прохождения платежа для различных способов оплаты см. ниже.
- Таблицы проверены сотнями покупателей. С мая 2008 года по октябрь 2023 года продано 9617 копии этой и других моих таблиц.
- Все таблицы заполнены данными, которые служат примером и помогают понять логику работы.
- Таблицы снабжены подробными пояснениями по заполнению и работе.
- Отвечаю на любые вопросы по работе с таблицами. Конечно, предполагается что вы знакомы с предметной областью и имеете базовые навыки работы с Excel.
При выходе новой версии:
- Стоимость обновления зависит от того, насколько увеличивается функциональность новой версии таблицы.
- Сообщения о новых версиях получают только подписчики рассылки. Форма подписки внизу страницы.
Таблица
«Финансовый анализ РСБУ (Россия)»
Стоимость: 1995 руб. (или в рассрочку 4 платежа по 498.75 руб.)
Таблицы работают в Excel для Windows и Mac, Google таблицах.
Телефон для вопросов оплаты и доставки +7 927 055 9473
почта v_v_prokhorov@mail.ru (v_v_prokhorov@mail.ru)
Видео инструкция по оформлению заказа и оплате
Откроется в новом окне
Способы оплаты:
- Robokassa. Сервис приема платежей в интернете. Можно оплачивать используя компьютер (телефон) или через терминалы приема платежей и салоны связи. Возможна оплата в рассрочку без переплаты четырьмя равными частями. Этот вид оплаты называется «Подели». Вы получаете таблицу сразу после первой оплаты. Вторая и последующие оплаты будут списаны каждая через 14 дней, таким образом, общий срок рассрочки составляет 42 дня.
- Карты Visa, MasterCard, Maestro, Мир. В том числе карты иностранных банков.
- Интернет-клиент Альфа-Банк, Русский Стандарт, Промсвязьбанк и др.
- Электронные деньги ЮMoney (Яндекс.Деньги), QIWI, WebMoney, Wallet One (W1), Элекснет
- Терминалы
- Салоны связи Евросеть, Связной
Robokassa высылает электронный чек согласно 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники».
- Банк. Можно оплачивать через Сбербанк Онлайн, сервисы интернет-клиент других банков или через кассу любого банка.
На расчетный счет 40802810556000029171
Индивидуальный предприниматель Прохоров Владимир Викторович,
ИНН 645400330452,
КПП 0 (у ИП нет реквизита КПП, если требуется ввести — вводите 0),
ПОВОЛЖСКИЙ БАНК ПАО СБЕРБАНК,
кор.сч. 30101810200000000607,
БИК 043601607.
Обратите внимание, что указание формы собственнсти (Индивидуальный предприниматель) является обязательным.
После оформления заказа можно распечатать счет для юр. лиц
или квитанцию по форме ПД-4 для физ. лиц.
Также можно получить счет, написав на v_v_prokhorov@mail.ru (v_v_prokhorov@mail.ru).
В назначении платежа обязательно указывайте номер счета, например:
По счету № ... За электронные таблицы «Финансовый анализ РСБУ (Россия)». Без НДС.
При платежах не из России в начале назначения платежа укажите код валютной операции {VO10100}
Например, назначение платежа:
{VO10100} По счету № ... За электронные таблицы «Финансовый анализ РСБУ (Россия)». Без НДС.
Где VO — заглавные латинские буквы, 10100 — цифры. Фигурные скобки обязательны. Пробелы внутри фигурных скобок не допускаются.
Доставка:
Cсылка на скачивание таблиц будет отправлена на указанный в заказе e-Mail после поступления денег. Придет письмо с темой «Вы оплатили счет №…». Если его долго нет, проверьте папку СПАМ.
Для способа 1 (Robokassa) письмо со ссылкой отправляется автоматически, сразу после поступления денег. Обычное время поступления денег — минуты. Сервис Robokassa высылает электронный чек согласно 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники».
Для способа 2 (Банк) письмо со ссылкой отправляется после поступления платежа на расчетный счет. Время поступления денег от нескольких часов до 2 рабочих дней, обычно, в пределах рабочего дня. Юридическим лицам и ИП высылаю pdf-копии накладной по форме Торг 12. Оригинал накладной высылается по запросу, в запросе укажите, пожалуйста, почтовый адрес.
Если нужны еще какие-либо документы, прошу согласовать этот вопрос ДО ОПЛАТЫ.
Дальнейшая переписка по поводу полученных таблиц
Дальнейшая переписка по поводу полученных таблиц (вопросы по работе с таблицами, обновления и т.п.) происходит через адрес, на который были отправлены таблицы. При переписке по эл.почте сохраняйте, пожалуйста, историю переписки, т.е. включайте в ответ все предыдущие письма и ответы на них. При этом помещайте Ваше сообщение вверху (перед историей).
Владимир Прохоров, 24 августа 2022
P.S. Если вы хотите получить рабочую версию одной таблицы и демо-версии всех остальных моих таблиц, подпишитесь на ознакомительную серию из 9 писем с кратким описанием таблиц
- Рабочую версию таблицы «Учет доходов и расходов». Ссылка на скачивание в первом письме.
- Демо-версии всех моих таблиц: Оценка стоимости бизнеса, Платежный календарь, Себестоимость, Инвестиции, Фин.анализ МСФО, Фин.анализ РСБУ, Точка безубыточности, Анализ ассортимента, Диаграмма Ганта, Личное планирование. Ссылка на скачивание в первом письме.
- Скидку 40% (4706 руб.) на комплект из пяти моих таблиц. Как получить скидку — во втором письме.
- Скидку порядка 20% на отдельные таблицы. Как получить скидку — в письме с описанием конкретной таблицы.
- Скидку 20% на новые таблицы. Срок действия скидки трое суток с момента отправки письма о новой таблице.
- Сообщения о новых таблицах.
- Сообщения о новых версиях таблиц.
- Сообщения об акциях скидок. Обычно срок действия скидки трое суток с момента отправки письма о скидке.
- Сообщения об исправленных вариантах при обнаружении ошибок.
Кроме этого, прошу учесть, что извещения об акциях скидок и выходе новых версий получают только подписчики. Никаких специальных объявлений на сайте не делается.
Некоторые письма рассылки будут содержать предложения с ограниченным сроком, поэтому рекомендую подписаться на тот адрес, который вы регулярно просматриваете.
Не рекомендую подписываться на корпоративные почтовые ящики, т.к. есть вероятность что почтовый сервер посчитает рассылку спамом.
Вводите адрес способом копирования/вставки. При ручном вводе велика вероятность ошибки. Я это вижу по адресам подписчиков ***@gmai.com, ***@gmail.ru, ***@mall.ru и подобным. Сколько опечаток делают в той части адреса, которая стоит до @, трудно представить.
Если письмо с подтверждением подписки не пришло в течение нескольких минут — адрес с ошибкой или письмо попало в спам.
Посмотрите полный список таблиц
Финансовый анализ. Главная страница